Uma carta de natal, um desejo, embalado por canções de anjos que ninam o sono de uma criança.
A fábrica do Papai Noel, o sonho de toda a criança. Um mundo de fantasias, onde os desejos são produzidos pelos fiéis Duendes, ajudantes do Bom Velhinho.
E os trabalhos são iniciados: soldados, bonecas e os brinquedos dançam embalados pela produção.
O clássico e rômantico envolvimento do soldado e da bailarina enche os olhos da criança que habita
nosso coração.
Em meio à produção, duendes brincam e dançam com os brinquedos.
Bengalas de Natal e sinos decoram e alegram o ambiente da festa de criar presentes.
E vem vindo o Natal, a árvore é decorada, luzes se acendem e guirlandas são penduras.
Eis que é chegada a hora, houve-se o tilintar de guizos. Papai-Noel entra em cena.Renas posicionam-se, o trenó é preparado e anjos anunciam: O Espírito do Natal renasce em nossos corações.